2018年上半年工作总结

2018年上半年，三河市审计局在市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，创新审计理念，完善审计机制，依法履行审计监督职责，着力促进发展、改革、安全、绩效，为三河经济社会健康发展作出了积极贡献。

上半年，共实施审计项目70个，已完成审计项目27个。查出主要问题资金378万元，并对查出的问题依法进行了处理。提交审计报告27篇，提交审计专报12篇。针对被审计单位存在的问题，提出有针对性地审计建议32条，从制度和机制上规范被审计单位的财务行为，受到被审计单位的好评。

一、围绕市委市政府中心工作，认真履行审计监督职责

（一）重大政策措施落实情况跟踪审计

1、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况跟踪审计。根据审计署统一安排，继续对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况进行跟踪审计。对跟踪审计报告反映的问题，责成各审计小组重点关注已发现问题的整改工作，督促各被审计单位制定或完善相关政策，积极组织整改，已整改的问题是否产生积极效果；对未及时整改或整改暂时困难的问题，深入分析原因，找出问题症结，进一步揭示体制障碍和制度缺陷，提出解决问题的意见和建议。

2、“电代煤、气代煤”政策措施落实情况跟踪审计。根据省审计厅统一安排，与市建设局、发改局和财政局等部门紧密配合、协同联动，对“电代煤、气代煤”政策执行进行跟踪审计。重点揭示专项资金拨付和使用、工程项目进度、工程建设质量管理、工程项目组织实施程序等方面的问题，查处违法违纪违规行为，反映典型事例，分析问题产生的原因，确保全市“电代煤”和“气代煤”工作保质保量按时完成，促进京津冀大气质量改善。

（二）财政审计

1、市本级预算执行和决算草案审计。以推动建立现代财政制度、提高财政资金使用绩效、维护国家财政安全为目标，重点关注市本级预算收支的完整性、财政财务收支的真实合法效益、专项资金统筹整合、财政存量资金管理使用、决算草案编制和绩效、中央八项规定精神和国务院“约法三章”贯彻落实、“三公”经费和会议费管理使用情况等，同时为贯彻落实《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及其配套文件《关于实行审计全覆盖的实施办法》（中办发〔2015〕58号）有关要求，改变过去安排单一部门预算执行情况审计的做法，主要以资金流向为主线，进行专项资金使用情况审计，以此扩大财政资金审计覆盖面，增强预算执行的科学性，实现审计全覆盖。目前审计工作正在进行中。

2、税收征管审计。根据省审计厅统一安排，以落实税收征管政策，提高税收征管质效，深化税收在促进经济发展中的职能作用为目标，组织对市地税局2017年度税收征管情况进行审计,查出主要问题资金378万元。围绕贯彻执行国家税收政策，揭示税收征管中存在的突出问题和薄弱环节；围绕改善营商环境，审查各项税收优惠政策贯彻落实情况，减税降费落实到位情况。重点关注房地产企业在“营改增”后税负、效益增减变化情况，并进行系统分析，为政府宏观决策提供依据。

（三）政府投资建设项目审计

 1、重点建设项目竣工决算（结算）审计。为保证建设资金合理使用，提高财政资金使用效益，确保建设项目质量，组织对田路分家工程、大掠马精品村改造工程进行竣工决算审计。重点审查基本建设程序是否合法,建设资金的筹集、管理和使用是否合规,工程造价的计量与结算是否真实，工程质量管理是否有效。根据市政府要求，对2016年12月31日以前政府投资项目工程造价进行结算审核，已完成结算审核项目23个；对全市10个乡镇2014年至2015年春季植树造林项目进行结算审核。

2、重点项目跟踪审计。按照《三河市政府投资项目管理暂行办法》要求，对政府投资突出支持经济建设、改善民生、优化环境、保障事业发展的重点项目，且投资额在5000万元以上的项目，从项目开始实施时进入全程跟踪审计。对经济开发区污水处理厂新建工程、燕郊高新区西部5万吨污水处理厂扩容工程、燕郊高新区北部5万吨污水处理厂新建工程、东市区5万吨污水处理厂建设工程、大厂界至天津界改建工程（102国道南段东移）等五个项目进行跟踪审计。

（四）经济责任审计

以促进地方政府科学发展和领导干部守法守纪、守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标，重点关注领导干部贯彻执行党和国家有关经济方针政策和决策部署，推动本地区、本部门、本单位科学发展，重大经济决策和重要事项管理，贯彻落实中央八项规定精神以及领导人员遵守有关廉洁从政规定等情况，按照“三个区分开来”的要求，客观评价，准确定责。受市委组织部委托，组织开展对热力总公司原总经理石宏涛等22名同志任期经济责任进行审计。目前审计工作正在进行中。

（五）社保审计

根据省审计厅统一安排部署，对我市符合政府安排工作条件退役士兵政策落实情况进行专项审计调查。

（六）其他审计

对市政府办公室2017年度财政财务收支情况进行审计，重点审查单位财政财务收支的真实性、完整性和效益性以及专项资金使用的合规性等，促进其规范财务行为，提高财务管理水平和资金使用效益。目前审计工作正在进行中。

（七）上级交办任务

一是抽调业务骨干，对东、西市区环卫费收支情况进行审计；对绿之源公交公司、热力总公司进行全面审计。

二是积极开展精准扶贫工作。深入扶贫联系点李旗庄镇李旗庄村，调查了解贫困户的生产生活状况，理清致贫原因，商讨脱贫对策，积极开展帮扶。

三是抽调人员参加全市气代煤安全隐患大排查大整改工作；参加后进村整治“百日攻坚”行动；参加市纪委“一问责八清理”专项整治行动；参加市巡察办巡察工作；参加市政府金融办“黄金佳”和“金吉通”案件核查工作。

二、加强机关党建和队伍建设，为审计科学发展提供保障

（一）严格落实党建工作责任

牢固树立“把抓好党建作为最大政绩”的理念，落实以党组主体责任、党支部具体责任为内容的二级责任主体，切实做到与中心工作同谋划、同部署、同推进、同落实。紧贴形势任务变化，围绕审计中心工作，积极探索“落实责任、健全制度、严格考评、量化使用”的支部工作考核评价体系，推动基层党建任务落实落地，提升党建科学化水平。积极推进支部工作规范化建设，建立党小组，按规定程序完成党支部换届选举。总结推广支部工作法，开展“五好”党支部创建，形成责任明确、领导有力、运转有序、保障到位的党建工作机制。 

（二）严肃党内政治生活

深入贯彻落实《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》。认真执行“三会一课”、专题组织生活会、民主评议党员等制度，严格落实党员领导干部带头讲“党课”和以“双重身份”参加组织生活要求。上半年，共召开支部党员大会2次、支委会6次、党小组会6次，开展专题党课1次。班子成员之间、党员和党员之间、党员和群众之间开展经常性的谈心谈话，做到坦诚相见，交流思想、听取意见；推广主题党日活动，通过组织开展集中学习党章、听取党员思想汇报等活动，提升党员干部干事创业的精气神。

（三）加强党风廉政建设，提升职业道德修养

一是加强审计队伍的廉政教育，筑起拒腐保廉的思想防线。加强对审计干部的政治思想教育，以防为先，严筑防线,加强廉政教育做到警钟长鸣，为党员干部讲授专题党课，使审计人员牢固树立为人民服务的思想，自觉纠正不良倾向。二是认真执行廉政建设责任制。将廉政建设与日常工作同布署、同落实、同检查、同考核，将目标责任全部分解落实到位。坚持“一岗双责”，党组书记与班子成员、班子成员与分管股室层层签订《落实党风廉政建设责任书》，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作机制。严格执行审计人员“八不准”工作纪律；严格执行审计回访制度，项目审计实施结束后，及时回访了解审计组执行审计工作纪律情况，确保廉洁审计。

（四）加强审计人员能力建设，提高综合素质

完善教育培训体系建设，搭建形式多样的平台强化学习。加强政治理论和业务学习，组织审计干部积极参加审计署“审计大讲堂”活动；依托中国审计数字在线网平台，组织审计干部参加“深入解读党的十九大精神网络培训班”和“领导干部自然资源资产离任审计网络培训班”，进一步提高审计干部的政治理论水平和业务水平，提高综合素质。

三、深入学习宣传贯彻党的十九大精神

一是加强组织领导，科学安排部署。成立审计局学习宣传贯彻党的十九大精神领导小组，加强领导，明确责任，对学习宣传贯彻党的十九大精神作出全面系统部署，确保传达到每名党员干部。结合审计工作实际，研究制定学习方案，细化学习措施，加强工作指导和督促检查，确保学习扎实有顺进行。二是丰富学习形式，强化效果。采取集中学习与个人自学相结合、通读文件与专题研讨相结合、学习理论与研究工作相结合的方式开展学习，努力做到全面学、系统学、深入学。组织党员干部原原本本、原汁原味地学习党的十九大报告，深刻领会十九大精神实质。向党员干部配发了《党的十九大报告单行本》、《党的十九大报告辅导读本》、《十九大党章修正案学习问答》等学习辅导资料和专用学习笔记本。组织召开学习贯彻党的十九大精神集中宣讲报告会，邀请党校老师作专题宣讲。三是创新学习载体，营造浓厚氛围。充分利用微信公众号创建党员干部学习微平台，在三河市审计局微信公众号开设专题专栏，将十九大报告全文、《中国共产党章程》、专家学者对十九大精神的权威解读等内容向党员干部定期推送，帮助党员干部把握主要内容、领会精神内涵。在办公区显著位置设置宣传展板，营造学习宣传贯彻十九大精神浓厚氛围。四是搞好“两个结合”。把学习宣传贯彻十九大精神与“两学一做”教育活动紧密结合起来，保持“两学一做”学习教育活动的常态化、制度化。 

四、审计工作存在的突出问题及建议

面对新形势和新要求，我们还存在着一定差距和不足，主要是：思想观念不适应，个别同志对审计本质的认识不深刻，仍停留在单纯的事后“查账”层面，站位不高，视野不宽；能力素质不适应，特别是国家政策措施落实跟踪审计、经济责任审计等涉及方方面面，我们的知识结构和业务能力还有一定差距；面对审计监督全覆盖的要求，审计任务重与力量不足的矛盾更为突出，审计计划、资源整合、组织实施、内部管理等都需要完善；审计信息化建设和数字化审计方法的推广应用力度还需进一步加大；依法审计、文明审计、廉洁审计还存在差距。这些问题是制约审计更好发挥作用的症结所在，既是差距，也是潜力。破解这些难题，既是我们今后工作的重点，也是努力的目标，我们将紧紧围绕党和国家工作中心，依法积极主动作为，推动审计工作迈上新台阶。建议廊坊市审计局加大对县（市、区）审计局审计干部政治理论和业务培训力度，进一步提高审计干部政治素质和业务水平，促进审计干部适应新常态践行新理念更好地履行审计监督职责。

五、下半年工作安排

（一）按时完成审计项目计划，履行审计监督职责

按照全年审计项目计划安排，进一步加强重大政策措施落实情况跟踪审计、固定资产投资、经济责任、保障性安居工程、社保基金等各项审计工作，注重从体制、机制、制度层面发现问题，提出改进、完善建设性意见，规范财政经济秩序，促进党风廉政建设，为促进全市经济社会持续健康发展发挥积极作用。

（二）加强审计人员能力建设，全面提高综合素质

以提高审计人员依法审计能力和工作水平为核心，继续深入持久地开展创建学习型机关活动，完善教育培训体系建设，采取各种有效方式强化学习，重点强化审计信息化、法律法规、审计业务以及职业道德教育等内容，做到以“学”促审。以提高审计人员拒腐防变能力为核心，着力构建教育、制度、监督并举的惩治和预防腐败体系，加大对审计业务工作的监督力度，把廉政监督有机地融入审计工作全过程，有效防止“暗箱操作”和滥用权力、以审谋私，促进廉洁从政、廉洁从审。

（三）加强审计信息工作，提高审计宣传工作水平

针对审计宣传工作的薄弱环节，下半年，将信息宣传作为推进审计工作的一项重要内容来抓。把审计业务和审计宣传相结合，同部署、同督查，将信息宣传工作任务分解到股室，责任落实到个人。激励全局干部多写信息、写好信息，努力形成全员办信息的良好局面，进一步加大对外宣传力度，不断扩大审计影响力。 

（四）努力提升审计成果运用水平

加强对审计成果转化运用，发挥经济效益、社会效益和制度效益。对审计中发现的各种问题归类总结，对具有典型性和倾向性的问题进行由点到面的剖析，提出解决问题的对策和办法，同时注重审计成果综合分析，为领导决策当好参谋，使审计成果利用达到新高度，促进提升审计工作效力和影响力。

                                                                    二〇一八年六月二十五日